Impôt Airbnb : ce que tout propriétaire doit savoir
Louer son logement sur Airbnb est aujourd’hui une stratégie prisée pour rentabiliser un bien immobilier, surtout dans le cadre de la location courte durée. Mais à l’approche de la déclaration fiscale, une question revient chez tous les propriétaires :
Comment sont imposés les revenus Airbnb ? Et surtout, comment optimiser cette fiscalité pour en tirer le meilleur rendement locatif ?
En tant que conciergerie Airbnb implantée dans plus de 35 villes en France et Outre-mer, WeHost vous guide pas à pas pour maîtriser les règles fiscales liées à vos locations saisonnières.
1. Airbnb et fiscalité : ce qui change en 2025
En 2024, les locations Airbnb étaient soumises au régime des bénéfices industriels et commerciaux (BIC), sous deux options : le micro-BIC ou le régime réel. Mais dès le 1ᵉʳ janvier 2025, de nouvelles règles fiscales entrent en vigueur. Elles modifient profondément les seuils et les abattements. Décryptage.
1.1 Régime micro-BIC – jusqu’en 2024
Meublé non classé :
Abattement de 50 %
Seuil : 77 700 € de revenus locatifs
Meublé de tourisme classé ou chambre d’hôtes :
Abattement de 71 %
Seuil : 188 700 € ou 15 000 € avec un abattement de 92 %
1.2. Ce qui change en 2025
Meublé non classé :
Abattement réduit à 30 %
Seuil drastiquement abaissé à 15 000 €
Meublé classé :
Abattement ramené à 50 %
Seuil fixé à 77 700 €
💡 Conséquence directe : Le régime micro-BIC devient moins intéressant. Les propriétaires devront désormais réfléchir sérieusement à opter pour le régime réel pour préserver la rentabilité de leur bien locatif.
2. Le régime réel : un choix stratégique pour les propriétaires Airbnb
Le régime réel permet de déduire toutes les charges réelles liées à votre activité locative :
Intérêts d’emprunt
Travaux d’entretien ou de rénovation
Frais de conciergerie
Assurances
Taxe foncière
Contrairement au micro-BIC, ici pas d’abattement forfaitaire, mais une déduction poste par poste. Le résultat imposable peut être considérablement réduit, voire devenir nul.
👉 Avec un accompagnement adapté comme celui proposé par WeHost, il devient bien plus simple de gérer une déclaration au régime réel — avec à la clé, une forte optimisation fiscale.
3. Qui doit déclarer ses revenus Airbnb ?
Tout particulier mettant un logement en location meublée, même occasionnellement, est redevable de l’impôt Airbnb, à partir du premier euro perçu. Sont donc concernés :
Propriétaires de résidences principales ou secondaires
Locataires sous-louant légalement
Loueurs professionnels et non professionnels
Investisseurs immobiliers opérant via des plateformes comme Airbnb
💬 À savoir : Depuis 2020, les plateformes comme Airbnb sont tenues de transmettre automatiquement les revenus perçus au fisc. Vous retrouverez donc ces montants pré-remplis sur votre espace fiscal.
4. LMNP ou LMP : quel statut pour votre location meublée ?
LMNP : Loueur Meublé Non Professionnel
Revenus locatifs < 23 000 €/an OU activité non principale
Pas d’inscription au Registre du Commerce
Déclaration possible au micro-BIC ou régime réel
LMP : Loueur Meublé Professionnel
Revenus locatifs > 23 000 €/an ET activité principale
Immatriculation au RCS
Affiliation à la Sécurité sociale des indépendants
Régime réel obligatoire
👉 Le bon statut dépend de vos revenus et de votre stratégie locative. WeHost vous oriente vers la solution la plus rentable grâce à son expertise juridique et fiscale.
5. Comment déclarer vos revenus Airbnb ?
La déclaration se fait via le formulaire 2042-C-PRO, soit en ligne sur impots.gouv.fr, soit par formulaire papier. En complément :
Téléchargez les relevés transmis par Airbnb
Intégrez les montants exacts dans les bonnes cases (BIC)
Ajoutez les charges si vous êtes au régime réel
🎯 WeHost facilite cette étape : chaque client reçoit un relevé annuel complet de ses revenus locatifs, directement exploitable pour la déclaration.
6. Combien allez-vous payer d’impôt ?
Prenons un exemple concret.
Mathieu a gagné 10 000 € grâce à la location courte durée d’un meublé non classé.
Il est au régime micro-BIC, donc :
Abattement de 30 % → revenu imposable = 7 000 €
Prélèvements sociaux : 7 000 € × 17,2 % = 1 204 €
Tranche d’imposition (14 %) : 7 000 € × 14 % = 980 €
✅ Impôt total dû : 2 184 €
Avec un accompagnement professionnel (et un passage au régime réel), ses charges réelles (ménage, frais de gestion, emprunt, etc.) pourraient réduire considérablement cet impôt.
7. Cas particuliers et exonérations
Certains cas permettent d’échapper à l’imposition :
Exonération totale:
–> Revenus en dessous de 305 € annuels pour un meublé classé
–> Revenus en dessous de 760 € pour la location ponctuelle d’une chambre chez l’habitant
8. Cotisations sociales et obligations
En plus de l’impôt sur le revenu, certains loueurs Airbnb doivent s’acquitter de cotisations sociales, selon le montant de leurs revenus locatifs.
Deux seuils sont à retenir :
Moins de 15 000 € par an : vous avez le choix entre le régime général, le statut de micro-entrepreneur ou de travailleur indépendant, mais aucune affiliation n’est obligatoire. Les loueurs en meublé non professionnel (LMNP) sont généralement non concernés.
Plus de 15 000 € par an : vous ne pouvez plus opter pour le statut de micro-entrepreneur. Vous êtes alors considéré comme Loueur en Meublé Professionnel (LMP) et devez vous affilier à la Sécurité sociale des indépendants, avec des cotisations sociales à verser.
Par ailleurs, selon votre situation, vous pouvez être soumis à la cotisation foncière des entreprises (CFE), sauf exonérations spécifiques (logement principal, faible activité…).
💡 WeHost vous accompagne dans l’analyse de votre situation et vous oriente vers les statuts les plus avantageux pour maximiser votre rentabilité tout en restant conforme à la réglementation.
9. Taxe de séjour : ce que vous devez savoir
Chaque séjour génère une taxe de séjour, due par les voyageurs, mais collectée par l’hôte ou la plateforme. Airbnb la reverse automatiquement dans de nombreuses communes depuis 2019.
Montant variable : selon commune, type de bien, nombre de nuits
Des exonérations existent : enfants de moins de 18 ans, saisonniers, etc.
📌 Pour connaître les barèmes, consultez le simulateur de taxe de séjour gouvernemental
10. Pourquoi faire appel à une conciergerie Airbnb comme WeHost ?
Les règles fiscales Airbnb changent souvent et sont techniques. Pour les investisseurs et propriétaires, le risque d’erreur ou de mauvaise déclaration peut impacter la rentabilité.
Faire appel à une conciergerie spécialisée comme WeHost, c’est :
Des conseils sur le régime fiscal à adopter
L’optimisation de vos charges via le régime réel
La gestion complète de vos locations (annonce, ménage, check-in, maintenance…)
💡 Présent à Paris, Nice, Marseille, Lyon, Bordeaux, Toulouse, Annecy, La Réunion… et dans 35 villes, WeHost vous propose une gestion locative efficace, rentable et conforme à la législation.
11. Avantages fiscaux d’une gestion professionnelle
Grâce à une gestion professionnelle :
Vous passez plus facilement au régime réel
Vous amortissez le mobilier, le bien immobilier
Vous déduisez les frais de conciergerie, ménage, assurances, etc.
Vous améliorez le rendement locatif net
✨ L’objectif ? Réduire votre impôt, augmenter vos revenus et sécuriser votre patrimoine locatif.
Conclusion : anticipez, optimisez, déléguez
L’impôt Airbnb n’est pas une fatalité. Bien maîtrisé, il peut devenir un levier d’optimisation, surtout si vous êtes accompagné par des professionnels comme WeHost. Que vous soyez propriétaire occasionnel ou investisseur expérimenté, il est temps de faire de la fiscalité un atout stratégique.
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